Как закрыть иис в открытии

То, как закрыть ИИС правильно, во многом определяется регламентом, установленным выбранным брокером, однако существует ряд общих правил. Кроме того, имеет значение, просуществовал ли он минимальный срок и использовалось ли право на получение налогового вычета.

В каких случаях закрывается ИИС

Договор ведения индивидуального инвестиционного счета заключается на неограниченный срок. Законодательно никаких рамок на максимальную длительность использования этого инструмента не установлено, поэтому единственная причина закрытия ИИС — желание его владельца.

Брокер обанкротился

Брокер — это лишь посредник, дающий доступ к совершению сделок на бирже. Все приобретенные на ИИС активы хранятся на счете-репо в депозитарии. Поэтому, если выбранная компания становится банкротом или лишается лицензии, ценные бумаги остаются в собственности у владельца. Ему необходимо только определить нового посредника и провести процедуру переноса ИИС. Осуществить ее можно, даже если изначально выбранный брокер продолжает работу. При этом срок существования счета продолжает исчисляться с момента открытия.

О том, как вернуть деньги от брокера-мошенника, читайте в нашей специальной статье.

Неудачные вложения

Если совершенные сделки оказались убыточными и человек принимает решение завершить эксперимент с инвестированием, он вправе закрыть ИИС. Однако делать это нецелесообразно, если налоговый вычет уже был получен, а три года с момента открытия счета еще не прошли. Лучше дождаться окончания этого срока, не совершая новых покупок.

Этот совет не подойдет тем, кто выбрал брокера, регламентирующего минимальный размер комиссии в месяц. При таком порядке вознаграждения посредника со счета списывается фиксированная сумма, даже если не совершались никакие торговые операции. В этом случае ИИС может быть выгоднее закрыть или перевести в компанию с другой ценовой политикой.

Нужно забрать деньги ранее трехлетнего срока

Если вкладчику понадобятся находящиеся на ИИС деньги, ему придется его закрыть. Это связано с тем, что без ликвидации этого инвестиционного инструмента вывести с него средства полностью или частично невозможно.

Исключением является ситуация, когда вы дали указание брокеру зачислять регулярные выплаты — купоны (доход) по облигациям и дивиденды по акциям — на свой сторонний счет.

Как закрыть ИИС раньше срока

Вне зависимости от того, просуществовал ли ИИС положенный минимальный срок или закрывается до его окончания, регламент процедуры во многом определяется политикой брокера. От нее будут зависеть:

  1. Время, которое уйдет на вывод денег. В отдельных компаниях ожидание может занимать до 30 дней.
  2. То, куда перейдут акции и облигации. Если требуется не вся вложенная в ценные бумаги сумма, а только ее часть, можно подать заявление на перевод непроданных активов на стандартный счет, однако за такое действие всегда взимается комиссия и не все брокеры это позволяют.

Процесс закрытия ИИС выглядит следующим образом:

  • продажа активов;
  • подача неторгового поручения на вывод средств и перевод остатка ценных бумаг на другой счет (при желании);
  • ожидание поступления денег;
  • если ИИС закрывается досрочно и был получен вычет типа А, требуется обращение в налоговую для его возврата и выплаты пени.

Последствия досрочного закрытия

Убыток, который получит инвестор, решивший досрочно закрыть ИИС и вывести свои капиталы, зависит от типа применяемой налоговой льготы.

Подробнее о налоговом вычете при ИИС читайте здесь.

Тип Б

Этот вид предполагает освобождение полученной прибыли от НДФЛ. Поэтому, если счет закрывается до того, как его срок действия достигнет трех лет и права на вычет не возникает, с дохода удерживаются 13%. В качестве налогового агента выступает брокер. Никаких дополнительных действий владельцу предпринимать не нужно.

Тип А

Под льготой типа А подразумевается возврат НДФЛ с вносимой суммы. Если заявление на ее предоставление не было подано до закрытия счета, никаких последствий несоблюдение минимального срока существования ИИС не несет.

Если же выплата уже была получена, то возникают две обязанности:

  • вернуть перечисленные налоговой службой в качестве вычета деньги;
  • внести пени за несвоевременную уплату налога.

Пени начисляются за каждый день, прошедший с момента получения перевода от ФНС до возврата средств в размере ключевой ставки ЦБ, разделенной на 300.

Стоит ли закрывать инвестиционный счет?

Закрывать ИИС исключительно потому, что прошло три года с момента его открытия, не нужно. Сделать это целесообразно, только если:

  • возникла необходимость сменить тип налоговой льготы с А на Б;
  • есть желание открыть новый ИИС и внести на него снятые со старого деньги, чтобы получить максимально возможный вычет;
  • есть необходимость направить размещенные средства на другие цели.

Во всех остальных случаях желательно сохранить счет действующим. Это связано с тем, что при его закрытии у тех, кто пользовался налоговой льготой типа А, возникают обязательства по выплате НДФЛ.

Выбравшим вычет типа Б этот шаг тоже может принести убыток. Чем дольше существует ИИС, тем больший доход можно получить. Если закрыть его слишком рано, выгода от освобождения прибыли от налогообложения будет несущественной.

Кроме того, вывод средств за счет единовременной продажи всех активов невыгоден, если цена одного или нескольких из них находится на минимуме.

Подпишитесь на нашу рассылку, и каждое утро в вашем почтовом ящике будет актуальная информация по всем рынкам.

У владельцев ИИС рано или поздно возникнет необходимость в закрытии индивидуального инвестиционного счета. И сразу возникают вопросы. Как это сделать правильно? Какие шаги нужно предпринять?

В закрытии ИИС есть несколько нюансов про которые нужно заранее знать. Дабы не попасть на лишние бабки или не нарушить законодательство. Которое опять же, может привести к дополнительным расходам или недополученной прибыли.

Стоит ли закрывать ИИС

В каких случаях нужно закрывать ИИС?

Срочно нужны деньги. А взять их, кроме как с ИИС, неоткуда. Тогда да. Вариант безысходный. Закрываем счет и получаем кэш.

Нет возможности пополнять счет на 400 тысяч в будущем. Вырученные деньги при закрытии, можно пускать по второму кругу и снова получать на них налоговый вычет.

В остальных случаях, смысла аннулировать ИИС я не вижу. Вы также можете продолжать пользоваться благами счета. Получать дополнительную прибыль от государства в виде льгот. И самое главное, нет нужды снова замораживать деньги на минимальные 3 года.

Снять деньги на «старом» ИИС, прошедшем 3-х летку, можно в любой момент.

Плюс не забываем о возможных расходах, которые могут образоваться при закрытии счета.

Как закрыть ИИС

Неважно где. В Сбербанке, ВТБ, БКС, Открытие, Финам или у другого брокера.

Процедура закрытия счета состоит из 3х шагов:

  1. Необходимо вывести счет либо в кэш (продать все ценные бумаги). Либо перевести их на обычный брокерский счет, открытый на ваше имя (можно даже другому брокеру).
  2. Пишем заявления брокеру, о намерении закрыть ИИС, с указанием счета, куда вывести средства или ценные бумаги.
  3. Ожидание. В среднем от 2-3 дней до месяца происходит закрытие счета.

Брокер свяжется с налоговой. Проверит получение вами налоговых льгот. Рассчитает и удержит налоги. Переведет активы на указанный клиентом другой счет.

Неприятный момент заключается в том, что ИИС как бы еще не закрыт. Но совершать какие-либо операции по нему уже запрещено. В итоге (в худшем случае) целый месяц деньги не работают, а лежат мертвым грузом.

Можно ли закрыть ИИС онлайн

В теории — да. На практике, большинство брокеров требуют личного присутствия клиента. Хотя открыть ИИС онлайн можно без проблем практически у всех топовых брокеров.

Но в этом можно тоже видеть плюс. Приходим к брокеру лично. Пишем заявление о закрытие и ОБЯЗАТЕЛЬНО ставим отметку с датой приема, на вашем экземпляре. Во избежание возможных проблем.

Когда можно закрывать ИИС

Расторгнуть договор на ведение инвестиционного индивидуального счета клиент может в любое время. Никаких ограничений на минимальный срок действия ИИС нет.

Вопрос в другом. Если счету менее 3-х лет и за это время вы успели воспользоваться налоговым вычетом, придется вернуть все деньги обратно в бюджет. Плюс набежавшие пени. Размер штрафов (пени) может неприятно удивить.

Без потерь закрывать ИИС можно после 3-х лет с момента заключения договора с брокером на открытие счета. Отчет идет именно с даты договора, а не первого внесения средств.

Можно ли закрыть ИИС и сразу открыть новый

Без проблем. После официального закрытия старого счета, хоть на следующий день можете открывать свежий ИИС. Ограничений по количеству таких открытий-закрытий нет.

Вывод денег с ИИС без закрытия

Можно ли вывести часть средств с ИИС без его закрытия?

Прямой вывод денег с ИИС ведет к закрытию счета и потери налоговых льгот. Официальный ответ — нет. Но …

Можно выводить часть дохода, в виде дивидендов по акциям и купонов по облигациям, на отдельный банковский или простой брокерский счет.

По умолчанию, они поступают на ИИС. Нужно написать заявление брокеру с указанием места начисления дивидендов и купонов. Возможность этой процедуры нужно уточнять непосредственно у своего брокера.

Существуют «серые схемы» накручивания размера купонов и дивидендов, позволяющих выводить за год практически половину своего капитала с ИИС за 1 год. Подробности описаны здесь….

Досрочное закрытие ИИС

Закон не запрещает досрочного расторжения договора по ИИС. Процедура аналогична обычному закрытию счета по истечении минимального срока в 3 года.

Но как говорилось выше, клиент теряет вся налоговые льготы по инвестиционному счету.

Государство «заберет» все полученные вычета обратно в казну. Плюс набежавшие пени. В зависимости от срока получения и возврата — штрафы за просрочку могут быть весьма и весьма существенными.

За каждый день просрочки клиент попадает на штраф в размере:

сумма вычета х (ставка ЦБ/365).

Пеня капает с первого дня получения вычета, до момента его возврата.

Пример. Клиент получил вычет в 52 тысячи рублей. И через год, после получения вычета досрочно решил закрыть счет.

Ему нужно вернуть обратно искомые 52 000. Плюс штраф за просрочку. При процентной ставке ЦБ в 7,75% — получаем год пользования незаконно полученным вычетом обойдется клиенту дополнительно в 4 030 рублей. Или 11 рублей в день.

Закрытие ИИС без продажи бумаг

Вариант для тех, кто не хочет избавляться от ценных бумаг в портфеле. Или их какой-то части. Что делать?

Делаем депозитарный перевод ценных бумаг другому или своему брокеру на отдельный счет.

Но следует помнить, что услуга по переводу у большинства брокеров — платная.

Расценки могут составлять как процент от рыночной стоимости переводимых бумаг. Так и фиксированные — плата за одну позицию.

У брокеров довольно «скотские условия». При фиксированной плате обычно они хотят несколько сотен за каждого эмитента.

Так ставка Открытия брокер — 375 рублей за перенос одной позиции к другому брокеру. И 65-75 рублей на вывод ценных бумаг с ИИС на обычный собственный счет внутри брокера.

Сбербанк и ВТБ просят 400-550 рублей за перенос каждой позиции.

Получается, чем больше купленных ценных бумаг в портфеле, тем более дорогим будет для вас «удовольствие» переноса на другой счет.

Нужно ли платить налоги при закрытии ИИС

Зависит от типа ИИС и способа закрытия счета.

Не получали возврат по внесенным средствам — у вас тип ИИС второго типа. И налог на прибыль взиматься не будет.

По типу А (льгота по получению 13% от государства).

При продаже ценных бумаг, если возникает прибыль за счет курсовой разницы (продали дороже, чем купили) — действует стандартная ставка налога — 13% на все сумму прибыли. Автоматически рассчитывается и удерживается брокером.

Если закрытие счета осуществляется переводом ценных бумаг, то фактически реальная прибыль не получена. И основания для удержания налога у брокера нет. Нужно только предоставить новому брокеру справку о движении ценных бумаг на старом счете. Чтобы он правильно зафиксировал цену покупки по переводимым бумагам.

Естественно, если вы ранее, до закрытия ИИС, покупали и продавали бумаги — брокер удержит налог с прибыли (если она есть).

Что выгоднее: продать бумаги или перевести на другой счет?

Все зависит от нескольких факторов.

А для чего вы закрываете ИИС?

Нужны наличные. Тогда ответ очевиден. Все продавать сразу. Смысла в переносе нет. Заплатите за перевод бумаг. Плюс налог все равно придется заплатить, если планируете получать кэш и избавляться от ценных бумаг.

Тип ИИС. Если выбран ИИС второго типа, клиент освобождается от уплаты налогов на прибыль. И лучшим вариантом будет именно продажа ценных бумаг.

В иных случаях, при реализации активов, мы сразу попадаем на налог в 13% на курсовую разницу. Но и перевод может быть платным. И там и там будут расходы.

Здесь нужно считать выгоду самостоятельно. Во сколько вам обойдется перенос всех позиций? И какие вы понесете расходы при продаже и последующей покупке на другом счете (налог + двойная комиссии брокера).

Можно применить смешанный вариант. Часть бумаг продать (там где будет наименьшая прибыль). По другой части активов (особенно по крупным позициям), заплатить брокеру за перенос.

Явным минусом непосредственной продажи-покупки будет заморозка средств на счета. Пока идет процедура закрытия и перевода денег. За это время стоимость ценных бумаг на бирже может сильно измениться (естественно, по закону подлости в сторону увеличения). И придется покупать их дороже. А это снова дополнительные расходы.

Удачных инвестиций и минимальных расходов при закрытии ИИС!

За обновлениями в этой и других статьях теперь можно следить на Telegram-канале: @vsedengy.

С юмором о серьёзном! Инвестирование с головой 😉

понедельник, 30 июля 2018 г.

Как закрыть счёт ИИС. Мой опыт использования счёта.

Как закрыть счёт ИИС
Мой опыт использования счёта

Привет, привет! Что, неожиданный заголовок, правда? Нет, я не ошибся, речь сегодня пойдёт действительно не об открытии, а о закрытии счёта ИИС. Но вы же в блоге туловища инвестора, тут надо быть готовым к таким неожиданностям. Все пишут лишь только об открытии счёта и дальше предпочитают особо не рассуждать. Однако каким бы хорошим не был этот инструмент, в конце концов рано или поздно наступает момент, когда его надо закрывать. Будь то вынужденная необходимость, если срочно потребовались деньги или же плановая процедура. Если вы совсем ничего не знаете об этом инструменте, то лучше сначала прочитайте статью "Что такое ИИС".

Сегодня я вам расскажу о своём опыте использования и планового закрытия ИИС и поделюсь некоторыми моментами, которые вам не расскажут в хвалебных статьях. Сам счёт ИИС, не буду этого скрывать, мне понравился, инструмент и правда оказался весьма привлекательным. Я придерживался стратегии наибольшей максимизации прибыли, т.е. в первый год вносил минималку и покупал акций на эту сумму. Второй год я пропустил и средств не вносил. На третий внёс по максимуму и ещё раз повторил внесение в начале четвёртого года. Об этой стратегии я подробно писал более двух лет назад в своей статье "Как получить 13% за несколько дней?". Могу сказать, что при должной внимательности и аккуратности стратегия работает замечательно! Читайте дальше мой личный опыт работы с ИИС.

Что я понимаю под внимательностью и аккуратностью? Надо отслеживать изменения законов, а также выполнять условия брокера и особо не наглеть. Некоторые ушлые ребята хотели прокатиться совсем на халяву, у некоторых это даже получилось, но далеко не у всех. Они первые два года и 11 месяцев держали счёт пустым, а в последний месяц третьего года вносили максималку и подавали декларацию на вычет. Многим таким хитрецам брокеры позакрывали счета после полутора или двух лет неиспользования. Люди конечно возмущались, что законом же не запрещено держать счёт пустым, но забыли, что в соглашение у их брокера был пункт, согласно которому при неиспользовании счёта в течении года и более, брокер имеет полное право такой счёт закрыть. Предвидя такие проблемы, я в конце первого года внёс минимально необходимую для моего брокера сумму на ИИС. Это были 51 000 рублей, внёс с небольшим запасом по сумме. Просто меньше 50 тысяч брокер начинал снимать комиссию 200 рублей за обслуживание, а выбрасывать за два года 4800 рублей на ветер совсем не входило в мои планы. Таким образом я преодолел первое препятствие на моей дороге.

Второе препятствие возникло уже в процессе существования счёта. Если раньше в законе ничего не было сказано про то, как должны использоваться средства на ИИС, да и вообще должны ли, а было лишь указано про факт их внесения, то потом ситуация изменилась. Прошаренные инвесторы сразу смекнули, что нафига им рисковать и покупать акции и облигации, если можно тупо внести деньги на счёт и получить вычет. Доходность конечно будет только по вычету, а деньги будут лежать на ИИС совсем без процентов. Но мы ведь не забыли, что эти люди планировали вносить средства только в последний месяц третьего года. Им доходности фондового рынка до лампочки, а вот отсутствие рисков да при полной гарантии прибыли — очень даже привлекает! Но лазейка быстро была закрыта — появилась новая статья НК № 54.1. "Пределы осуществления прав по исчислению налоговой базы и (или) суммы налога, сбора, страховых взносов". Вступила она аккурат 19 августа 2017 г., т.е. где-то к середине существования моего ИИС. Делать нечего, пришлось подстраховываться. Поэтому сразу после пополнения счёта в конце 2017 и начале 2018, почти на всю сумму было принято решение закупиться ОФЗ 26204 и ОФЗ 46021. По сути было только два месяца инвестирования в них, но это снимало все вопросы в налоговой. Средства инвестировались? Инвестировались — вот документы!

В итоге за время существования счёта ИИС уже были получены два вычета: первый — за минимальную сумму инвестированную в первый год, а второй — максимальный вычет за сумму внесённую в конце 2017 года. Возможно ещё рано праздновать полную победу и надо бы дождаться вычета в 2019-м году по сумме внесённой в начале этого, но надеюсь, что там всё тоже будет в порядке. Так что в целом система работает и я не жалею, что использовал этот инструмент. И вот настало время закрытия счёта, о чём собственно и вещал заголовок статьи. Возможно для кого-то покажется странным, а зачем же его тогда закрывать? Но те, кто в теме, уже давно знают, что любой ИИС можно закрыть по истечении трёх лет и затем заново реинвестировать эти же средства на новый срок, а не постоянно вносить новые. Здесь я ещё раз подстраховался и подержал на нём денежки дополнительные полтора месяца, чтобы налоговая к тому времени точно не придралась по сроку существования счёта. Но всё же, каким бы умным, предусмотрительным и осторожным туловище не было, ну похвалите же меня! ))) а всё-таки, когда пришло время закрывать счёт, избежать всех шероховатостей не удалось.

Сначала выяснилось, что счёт будет закрываться ни много ни мало, а целый месяц! Т.е. по сути с даты приёма заявления счёт как бы уже не существует, но ещё и не закрыт, а я ещё попал прямо на майские праздники, поэтому закрытие заняло даже чуть больше месяца! Хорошо, что я никуда не торопился. Второй момент был в том, что перед закрытием ИИС нужно было что-то делать с активами, а именно их надо было либо продать, либо переводить на обычный брокерский счёт. Переводить не дёшево, поэтому решил продавать и что бы вы думали? Я попал прямо перед введением санкций на Русал. не успел буквально на пару дней, повезло так повезло. Пришлось ещё несколько недель ждать восстановления котировок акций, чтобы продать их не по минимуму, но хорошо что они быстро восстановились. Кроме Русала, который мне пришлось всё-таки отправить на обычный брокерский счёт и заплатить 100 руб. комиссии за этот перевод. Я пришёл к выводу, что покупать акции на ИИС не самая лучшая идея и лучше бы использовать для этого обычный брокерский счёт. Так я пожалуй и буду поступать в дальнейшем, а ИИС использовать исключительно для облигаций и ОФЗ, которые конечно тоже могут просесть, но не так чувствительны как наши акции.

Третий неприятный сюрприз поджидал из налоговой. Второй вычет пришлось буквально выбивать с боем, выплату оттягивали как могли. Ну просто как кота за. хвост! Камеральная проверка проходила ровно три месяца и ни днём меньше, при этом в личном кабинете не отобразилось что она прошла. Мне об этом сказали только по телефону, когда я позвонил. Но на этом затягивание не закончилось. Прошёл ещё месяц, отведённый на выплату вычета на банковский счёт, но как вы уже догадались — денег не поступило. Я снова начал звонить в налоговую, получил массу приятного общения по телефону, пытаясь пробиться именно к сотруднице, которая ведёт мою декларацию. В общей сложности был потрачен почти день! звонить начал в 12 утра, но меня вплоть до 3 часов дня кормили завтраками, что сотрудница мол на обеде. Я даже за её фигуру стал переживать!

Потом мне сказали, что она на месте, но трубку не дадут, типа вот вам добавочный, но она не растерялась и брала трубку, наверно просто звук отключила, чтобы звонки не мешали. Когда в 5 вечера моё терпение окончательно лопнуло, я с трудом выяснил номер её начальницы, которой почему-то тоже на месте не оказалось, вместо неё трубку взяла секретарша начальницы. После того как она меня переключила, нужная мне сотрудница наконец взяла трубку и сделала всё за полторы минуты, пока я висел на проводе. Полторы минуты КАРЛ! Буквально через 3 дня деньги наконец поступили. Знаете, я не буду её винить, туловище не настолько глуп, хоть и без головы. Ясный пень, что просто в казне денег не хватает, а ещё я тут со своими инвестиционными вычетами. Если бы сотруднице налоговой разрешили, она все эти вычеты за пару дней бы провела, просто это неформальный приказ "сверху" — затягивать такие вычеты как можно дольше. Я в этом уверен. Так что, пацаки, имейте ввиду, что за свои деньги (а ведь мы помним, что возвращаем свои же налоги) придётся ещё и поприседать и может даже песенку спеть. Ку, чатланам! В общем закрыть свой ИИС оказалось не так уж просто, но всё же оно того стоило! К тому же какой никакой, а довольно ценный опыт!

Вот такие в общем общие впечатления. Не знаю, не отбил ли я у вас желания открывать себе ИИС, но я после всех приключений новый счёт себе открыл всё у того же Открытие Брокер. Если вы желаете присоединиться к касте инвесторов и открыть свой ИИС, то выбирайте брокера и вперёд! Если будут вопросы, постараюсь ответить, пишите в комментах или по контактам блога. Ну и конечно же не забывайте про возможность получить рефбек!

Открыть ИИС по приглашению от блога вы можете, в компаниях:
Открытие, Финам, БКС, Церих и других.

Не забудьте подписаться на мои каналы и чаты по фондовому рыку:

Оцените статью
Добавить комментарий